Calculateur avancé
Calculateur rente PD ou valeur de transfert
Ce calculateur compare une rente viagère à prestations déterminées avec une valeur de transfert saisie par l’utilisateur. Il ne calcule pas la valeur de transfert officielle elle-même. Les principaux champs sont les montants de rente, la valeur de transfert offerte, l’espérance de vie, les hypothèses fiscales, d’indexation, de prestation de raccordement et de rendement.
Ce que le calculateur aide à examiner
Comparer une rente PD avec un scénario de valeur de transfert
Ce calculateur sert à examiner une rente à prestations déterminées à côté d’une valeur de transfert ou d’une valeur de rachat. La comparaison reste éducative : vous entrez le montant de rente, la valeur de transfert offerte, le montant transférable à imposition différée, les hypothèses d’excédent imposable, le rendement, l’indexation, la prestation de raccordement, l’espérance de vie et les paramètres de survivant.
Ce qu’il faut réunir avant de l’utiliser
- le montant annuel ou mensuel de la rente PD indiqué dans le relevé d’options;
- la valeur de transfert ou de rachat offerte par le régime;
- tout maximum transférable à imposition différée et toute estimation d’excédent imposable;
- les détails d’indexation, de prestation de raccordement, de prestation de survivant et de période garantie;
- une hypothèse de rendement et un horizon de planification pour tester le scénario de transfert.
Ce qu’il ne calcule pas
L’outil n’estime pas la valeur de transfert officielle, ne confirme pas les droits prévus par le régime, n’applique pas les règles d’immobilisation propres au régime, ne calcule pas l’impôt exact et ne détermine pas si le transfert d’une rente convient. Il sert à explorer les éléments variables avant d’examiner les documents du régime, le traitement fiscal et les implications familiales plus en détail.
Questions courantes avant de l’ouvrir
- Calcule-t-il la valeur de transfert officielle?
- Non. Entrez la valeur de transfert ou de rachat fournie par le régime, l’administrateur, l’actuaire ou une autre source qualifiée.
- Peut-il modéliser l’excédent imposable?
- Seulement de façon simplifiée. Si vous entrez un maximum transférable à imposition différée et des droits REER, le calculateur estime le capital investissable après l’impôt supposé sur tout excédent.
- Le résultat est-il une recommandation?
- Non. Le résultat est une comparaison éducative des hypothèses de revenu, de valeur de transfert, de fiscalité et de survivant. Les documents du régime et une revue professionnelle peuvent rester nécessaires.
Pour le cadre plus large, lisez Rente PD ou valeur de transfert : comment comparer le choix.