Calculateur ciblé
Calculateur comparatif REER–CELI
Comparez la valeur après impôt à long terme d’un REER et d’un CELI selon les hypothèses saisies.
Ce que le calculateur compare
Ce calculateur compare les valeurs après impôt simplifiées à long terme d’un REER et d’un CELI. Il ne vérifie pas les droits de cotisation, ne calcule pas une déclaration complète et ne recommande aucun compte.
Mode d’emploi
Saisissez la cotisation annuelle de base, la fréquence, le nombre d’années complètes, le rendement, le taux marginal actuel et le taux d’imposition futur sur les retraits REER ou FERR. Choisissez la base de comparaison, le traitement de l’économie d’impôt et toute cotisation de l’employeur.
Méthode de comparaison
- En mode de cotisation de base identique, utiliser le même montant pour les deux comptes. Si cette option est sélectionnée, le calculateur ajoute l’économie d’impôt estimée aux cotisations REER sans calculer une autre économie sur ce montant.
- En mode de dépense nette identique, diviser la cotisation CELI par un moins le taux marginal actuel. L’économie estimée sert une seule fois à cette majoration et n’est pas investie de nouveau.
- Calculer la cotisation de l’employeur uniquement sur la cotisation REER de base, sous réserve du plafond saisi.
- Projeter les cotisations selon la fréquence et le rendement annuel constant saisis.
- Traiter les retraits CELI comme non imposables et appliquer le taux d’imposition futur saisi à la valeur REER projetée.
Le calcul situe les cotisations à la fin de chaque période choisie. Si l’économie d’impôt estimée est réinvestie, elle est ajoutée au même moment. Il s’agit d’une hypothèse simplificatrice; le calculateur ne reproduit pas la date de réception d’un remboursement d’impôt.
Le résultat est classé comme relativement proche lorsque l’écart absolu ne dépasse pas le plus élevé de 250 $ ou de 5 % de la plus grande cotisation annuelle de base CELI ou REER. Cette règle d’affichage n’établit pas une équivalence financière.
Exemple
Supposons une cotisation CELI annuelle de 6 000 $, un taux marginal actuel de 30 %, un taux d’imposition futur de 25 % sur les retraits REER ou FERR, un rendement annuel de 5 %, une période de 20 années complètes, des cotisations annuelles versées à la fin de chaque année et aucune cotisation de l’employeur. Selon la base de dépense nette identique, la cotisation REER est d’environ 8 571,43 $, dont environ 2 571,43 $ d’économie d’impôt estimée servent à la majoration. La valeur CELI après impôt projetée est d’environ 198 396 $. La valeur REER après impôt projetée est d’environ 212 567 $, soit un écart estimé de 14 171 $ en faveur du REER.
Hypothèses et limites
La projection repose sur des hypothèses fixes de cotisation, de taux d’imposition et de rendement.
Le calculateur suppose des droits REER et CELI suffisants et ne vérifie ni l’admissibilité, ni les droits, ni les cotisations excédentaires, ni le moment de la déduction.
Un seul taux marginal actuel estime l’économie d’impôt; les tranches progressives et la déclaration complète ne sont pas modélisées.
Un seul taux futur estime l’impôt sur la valeur REER. L’impôt réel dépendra des retraits, des autres revenus et des règles futures.
La récupération de la SV, l’admissibilité au SRG, l’utilisation du CELIAPP, l’inflation, les frais, les rendements variables, les placements, le traitement successoral et les modifications législatives ne sont pas modélisés.
La cotisation de l’employeur peut dépendre de la formule du régime, de la rémunération admissible, de l’acquisition des droits, du calendrier de paie et des limites. Un plafond vide ou nul signifie sans plafond seulement dans cette illustration.
Les besoins d’accès et la souplesse du compte influencent l’interprétation, mais ne sont pas des données numériques.